Le pilier 3a, simplement
Le cadre, les versements et les points à vérifier pour comprendre la prévoyance liée.
Un cadre pour votre épargne
Le 3a associe une possibilité de déduction fiscale à une disponibilité limitée. Il faut notamment un revenu d’activité soumis à l’AVS pour cotiser. Résider en Suisse ne suffit donc pas, à lui seul, à déterminer votre droit.
Les repères de versement pour 2026
Sans caisse de pension : jusqu’à 20 % du revenu d’activité retenu, au maximum 36’288 CHF par an. Il s’agit des cotisations ordinaires, tous contrats et comptes 3a confondus.
Le calcul sans caisse de pension ne se fait pas simplement sur votre chiffre d’affaires ou votre salaire brut. Faites confirmer la base applicable.
Compte ou investissement ?
Un compte et une solution investie présentent des risques différents. Les placements fluctuent et peuvent perdre de la valeur. Examinez l’horizon, les frais totaux, la composition et les conditions de sortie, sans assimiler une performance passée à une promesse.
Disponibilité et retraits
L’argent est destiné à la retraite. Des exceptions légales existent, notamment pour un logement à usage propre ou un départ définitif de Suisse. Les conditions et justificatifs doivent être vérifiés avant d’engager un projet.
Plusieurs comptes et bénéficiaires
Multiplier les comptes ne multiplie pas le plafond annuel. Une organisation des retraits peut être étudiée selon votre calendrier et votre fiscalité. En cas de décès, le 3a suit un ordre légal de bénéficiaires : vérifiez votre situation auprès du prestataire.
Que faire ensuite ?
Comparez le cadre fiscal avec votre besoin de disponibilité, puis les produits entre eux.
Comprendre la fiscalité →